中 國(guó) 人 民 銀 行 文 告
GAZETTE OF PEOPLE′S BANK OF CHINA
6月7日 2011年 第5號(hào) (總第320號(hào))
目 錄
中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)管理的通知
中國(guó)人民銀行 國(guó)家宗教事務(wù)局關(guān)于宗教活動(dòng)場(chǎng)所和宗教院校開立單位銀行結(jié)算賬戶有關(guān)事項(xiàng)的通知
中國(guó)人民銀行關(guān)于明確跨境人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)問題的通知
中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣銀行
結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)管理的通知
銀發(fā)［2011］116號(hào)
中國(guó)人民銀行上海總部，各分行、營(yíng)業(yè)管理部，各省會(huì)（首府）城市中心支行，深圳市中心支行；國(guó)家開發(fā)銀行，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行：
近年來，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱銀行）不斷加強(qiáng)人民幣支付結(jié)算業(yè)務(wù)管理，創(chuàng)新支付結(jié)算業(yè)務(wù)模式，建立健全風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，為社會(huì)公眾提供了高效、便捷、安全的支付結(jié)算服務(wù)，滿足了社會(huì)公眾日益增長(zhǎng)的支付需求。但是，也有個(gè)別銀行不嚴(yán)格按照現(xiàn)行的法規(guī)制度辦理人民幣支付結(jié)算業(yè)務(wù)和履行反洗錢義務(wù)，人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取、可疑交易報(bào)告業(yè)務(wù)方面的問題較為突出，擾亂了國(guó)家正常的經(jīng)濟(jì)金融秩序，客觀上為不法分子逃稅騙稅、貪污受賄、洗錢等違法犯罪活動(dòng)轉(zhuǎn)移資金提供了便利。為進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣支付結(jié)算業(yè)務(wù)管理和反洗錢工作，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、嚴(yán)格按照法規(guī)制度辦理人民幣銀行結(jié)算賬戶開立業(yè)務(wù)
銀行應(yīng)嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》（中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第285號(hào)發(fā)布），《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國(guó)人民銀行令［2003］第5號(hào)發(fā)布）、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國(guó)人民銀行中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令［2007］第2號(hào)發(fā)布）、《中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的通知》（銀發(fā)［2008］391號(hào)）等法規(guī)制度，勤勉盡責(zé)，遵循“了解你的客戶”的原則，履行客戶身份識(shí)別義務(wù)，落實(shí)銀行賬戶實(shí)名制。
（一）切實(shí)落實(shí)個(gè)人銀行賬戶實(shí)名制。
存款人申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的，銀行應(yīng)嚴(yán)格核對(duì)存款人身份證明文件的姓名、身份證件號(hào)碼及照片，防止存款人以虛假身份證件或者借用、冒用他人身份證件開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。對(duì)于存款人出示居民身份證的，應(yīng)按照規(guī)定通過聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)進(jìn)行核查。
對(duì)于代理開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的，銀行應(yīng)嚴(yán)格審核代理人的身份證件，聯(lián)系被代理人進(jìn)行核實(shí)，并留存電話記錄等聯(lián)系資料。如被代理人先前在本行辦理過業(yè)務(wù)的，銀行可以使用已留存的被代理人的聯(lián)系方式。
對(duì)于同一自然人在一家銀行開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶累計(jì)10戶以上的，銀行應(yīng)將相關(guān)賬戶作為重點(diǎn)監(jiān)測(cè)對(duì)象，對(duì)于有合理理由懷疑賬戶的支付交易涉及違法犯罪活動(dòng)的，應(yīng)將其作為可疑交易按規(guī)定報(bào)告中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，明顯涉嫌犯罪活動(dòng)的，應(yīng)同時(shí)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)告。
（二）加強(qiáng)單位銀行結(jié)算賬戶開立管理。
對(duì)于法定代表人或者單位負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理單位銀行結(jié)算賬戶開立業(yè)務(wù)的，被授權(quán)人應(yīng)是授權(quán)單位工作人員，銀行應(yīng)采取審核被授權(quán)人工作證件等措施予以核實(shí)。
對(duì)于同一自然人作為具體經(jīng)辦人員辦理兩個(gè)以上單位的銀行結(jié)算賬戶開立業(yè)務(wù)的，或者同一自然人是兩個(gè)以上單位的法定代表人或者單位負(fù)責(zé)人的，或者兩個(gè)以上單位銀行結(jié)算賬戶信息中的聯(lián)系電話、地址等相同的，銀行除審核存款人提供的開戶證明文件外，應(yīng)采取回訪、實(shí)地查訪、向公安、工商行政管理部門核實(shí)等一項(xiàng)或多項(xiàng)措施進(jìn)一步核實(shí)存款人身份，并重點(diǎn)關(guān)注相關(guān)賬戶的支付交易情況。銀行經(jīng)甄別后，對(duì)于有合理理由懷疑支付交易涉及違法犯罪活動(dòng)的，應(yīng)將其作為可疑交易按規(guī)定報(bào)告中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心。
對(duì)于新開立的單位銀行結(jié)算賬戶，銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行3個(gè)工作日生效制度。對(duì)于注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶，在驗(yàn)資期間只收不付，注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人與出資人名稱應(yīng)一致。
銀行得知存款人注銷或被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的，如存款人超過規(guī)定期限未主動(dòng)辦理撤銷手續(xù)的，銀行有權(quán)停止其銀行結(jié)算賬戶的對(duì)外支付，并要求存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶。
對(duì)于存款人未參加年檢，存在工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法定代表人或者單位負(fù)責(zé)人身份證件等重要開戶證明文件超過有效期等不符合銀行結(jié)算賬戶開立規(guī)定情形的，銀行應(yīng)撤銷銀行結(jié)算賬戶。如該賬戶為基本存款賬戶，銀行應(yīng)停止賬戶的對(duì)外支付，待其他銀行結(jié)算賬戶撤銷后，再撤銷基本存款賬戶。
對(duì)于偽造變?cè)炀用裆矸葑C、工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等開戶證明文件騙取開立銀行結(jié)算賬戶的，銀行應(yīng)按照《中國(guó)人民銀行關(guān)于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)［2006］71號(hào)）的規(guī)定，采取相關(guān)措施配合中國(guó)人民銀行對(duì)相關(guān)單位及個(gè)人進(jìn)行處理。同時(shí)，銀行應(yīng)采取加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、利用技術(shù)手段、建立與公安、工商部門協(xié)作機(jī)制等各種措施，切實(shí)提高識(shí)別證明文件真?zhèn)渭傲私饪蛻舻哪芰Α?/p>
二、嚴(yán)格按照法規(guī)制度辦理人民幣銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)
銀行應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國(guó)人民銀行令［2006］第2號(hào)發(fā)布）、《中國(guó)人民銀行關(guān)于改進(jìn)個(gè)人支付結(jié)算服務(wù)的通知》（銀發(fā)［2007］154號(hào)）、《中國(guó)人民銀行關(guān)于明確可疑交易報(bào)告制度有關(guān)執(zhí)行問題的通知》（銀發(fā)［2010］48號(hào)）等法規(guī)制度，加強(qiáng)轉(zhuǎn)賬、匯兌等業(yè)務(wù)管理，將大額和可疑交易按規(guī)定報(bào)告中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，明顯涉嫌犯罪活動(dòng)的，應(yīng)同時(shí)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)告。
（一）對(duì)于單位銀行結(jié)算賬戶向個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬單筆超過5萬元的，存款人若在付款用途欄或備注欄注明事由，可不再另行出具付款依據(jù)。但是，具有下列一種或多種特征的可疑交易，銀行應(yīng)關(guān)閉單位銀行結(jié)算賬戶的網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬功能，要求存款人到銀行網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，并出具書面付款依據(jù)或相關(guān)證明文件；如存款人未提供相關(guān)依據(jù)或相關(guān)依據(jù)不符合規(guī)定的，銀行應(yīng)拒絕辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)：
1.賬戶資金集中轉(zhuǎn)入，分散轉(zhuǎn)出，跨區(qū)域交易；
2.賬戶資金快進(jìn)快出，不留余額或者留下一定比例余額后轉(zhuǎn)出，過渡性質(zhì)明顯；
3.拆分交易，故意規(guī)避交易限額；
4.賬戶資金金額較大，對(duì)外收付金額與單位經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)明顯不符；
5.其他可疑情形。
（二）銀行應(yīng)根據(jù)存款人注冊(cè)資金大小，結(jié)合企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)需求，分別核定存款人單位銀行結(jié)算賬戶網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬限額。
三、嚴(yán)格按照法規(guī)制度辦理人民幣現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)
銀行應(yīng)嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》等法規(guī)制度，加強(qiáng)現(xiàn)金支取管理。
（一）為個(gè)人存款人辦理人民幣單筆5萬元以上現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)的，銀行應(yīng)核對(duì)存款人的有效身份證件。對(duì)于他人代理辦理的，銀行應(yīng)嚴(yán)格審核存款人及代理人的身份證件，并留存存款人及代理人的身份證件復(fù)印件或者影印件。
（二）對(duì)于單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬元以上的現(xiàn)金支取、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金支取，銀行應(yīng)按規(guī)定向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告。
（三）有合理理由認(rèn)為現(xiàn)金支取與洗錢、恐怖主義活動(dòng)及其他違法犯罪活動(dòng)有關(guān)的，銀行應(yīng)按規(guī)定報(bào)告中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，同時(shí)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)告。
（四）存款人通過自動(dòng)柜員機(jī)（ATM）支取現(xiàn)金，每卡每日累計(jì)不得超過人民幣2萬元。
四、加大支付結(jié)算業(yè)務(wù)監(jiān)督管理力度
為嚴(yán)肅支付結(jié)算紀(jì)律，提高支付服務(wù)水平，中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)和銀行應(yīng)對(duì)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取等業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查。
（一）銀行自查。各銀行應(yīng)按照銀行結(jié)算賬戶管理、反洗錢及本通知規(guī)定，組織開展全行自查工作，對(duì)本行所有營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬及現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)進(jìn)行全面檢查。各銀行應(yīng)制定檢查方案，對(duì)本行分支機(jī)構(gòu)檢查工作予以督導(dǎo)，對(duì)于檢查發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)立即進(jìn)行整改，及時(shí)制定或修訂有關(guān)政策制度，依法對(duì)相關(guān)責(zé)任單位及個(gè)人進(jìn)行處理，切實(shí)將檢查落到實(shí)處，防止走過場(chǎng)。
各銀行應(yīng)于2011年8月底前完成自查工作，并根據(jù)本通知要求完善行內(nèi)反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。2011年9月15日前，各銀行將檢查方案、檢查步驟、存在問題及整改情況等報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)。國(guó)家開發(fā)銀行，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行應(yīng)將檢查情況報(bào)告中國(guó)人民銀行總行。
（二）中國(guó)人民銀行檢查。中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)《中國(guó)人民銀行關(guān)于開展銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)支付結(jié)算執(zhí)法檢查的通知》（銀發(fā)［2011］61號(hào)）的規(guī)定，對(duì)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)檢查。同時(shí)，在日常賬戶檢查和反洗錢檢查工作中，應(yīng)將人民幣銀行結(jié)算賬戶開立業(yè)務(wù)、人民幣單位銀行結(jié)算賬戶向個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)、現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)作為重點(diǎn)檢查內(nèi)容。
經(jīng)檢查，對(duì)存在違規(guī)行為的銀行，中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)法規(guī)制度進(jìn)行處罰，并進(jìn)一步采取約見單位負(fù)責(zé)人誡勉談話、通報(bào)、列入下一年度重點(diǎn)檢查對(duì)象等措施。
請(qǐng)中國(guó)人民銀行上海總部，各分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行，深圳市中心支行及時(shí)將該通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)各城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社和外資銀行等銀行。
中國(guó)人民銀行二〇一一年五月十二日
中國(guó)人民銀行 國(guó)家宗教事務(wù)局
關(guān)于宗教活動(dòng)場(chǎng)所和宗教院校
開立單位銀行結(jié)算賬戶有關(guān)事項(xiàng)的通知
銀發(fā)［2011］119號(hào)
中國(guó)人民銀行上海總部，各分行、營(yíng)業(yè)管理部、各省會(huì)（首府）城市中心支行，深圳市中心支行；各省、自治區(qū)、直轄市政府宗教局、民宗委（廳、局），新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)民宗局；國(guó)家開發(fā)銀行，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行：
為加強(qiáng)宗教活動(dòng)場(chǎng)所和宗教院校財(cái)務(wù)資金管理，促進(jìn)宗教活動(dòng)場(chǎng)所和宗教院校健康發(fā)展，根據(jù)《宗教事務(wù)條例》（中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第426號(hào)公布）、《宗教活動(dòng)場(chǎng)所設(shè)立審批和登記辦法》（國(guó)家宗教事務(wù)局令第2號(hào)發(fā)布）、《宗教院校設(shè)立辦法》（國(guó)家宗教事務(wù)局令第6號(hào)發(fā)布）、《宗教活動(dòng)場(chǎng)所財(cái)務(wù)監(jiān)督管理辦法（試行）》（國(guó)家宗教事務(wù)局令第7號(hào)發(fā)布）、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國(guó)人民銀行令［2003］第5號(hào)發(fā)布）等規(guī)定，現(xiàn)就宗教活動(dòng)場(chǎng)所和宗教院校開立單位銀行結(jié)算賬戶等事項(xiàng)通知如下：
一、宗教活動(dòng)場(chǎng)所和宗教院校可以按照銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定，向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開立單位銀行結(jié)算賬戶。
（一）下列宗教活動(dòng)場(chǎng)所和宗教院校可以申請(qǐng)開立單位銀行結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶。
1.經(jīng)地級(jí)市（州、盟）（含）以上人民政府宗教事務(wù)部門批準(zhǔn)設(shè)立，并取得人民政府宗教事務(wù)部門頒發(fā)的宗教活動(dòng)場(chǎng)所登記證的宗教活動(dòng)場(chǎng)所；
2.經(jīng)國(guó)務(wù)院、國(guó)家宗教事務(wù)局、省級(jí)人民政府或省級(jí)人民政府宗教事務(wù)部門批準(zhǔn)的宗教院校。
（二）經(jīng)地級(jí)市（州、盟）（含）以上人民政府宗教事務(wù)部門批準(zhǔn)設(shè)立，正在籌備尚未取得宗教活動(dòng)場(chǎng)所登記證的宗教活動(dòng)場(chǎng)所，可以按照銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶。
二、宗教活動(dòng)場(chǎng)所和宗教院校開立單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)出具相關(guān)證明文件。
（一）宗教活動(dòng)場(chǎng)所開立單位銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)出具2005年4月21日以后人民政府宗教事務(wù)部門頒發(fā)的宗教活動(dòng)場(chǎng)所登記證；開立臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶的，應(yīng)出具地級(jí)市（州、盟）（含）以上人民政府宗教事務(wù)部門的批準(zhǔn)設(shè)立文件。
（二）宗教院校開立單位銀行結(jié)算賬戶應(yīng)出具下列證明文件：
1.2005年3月1日后批準(zhǔn)設(shè)立的，應(yīng)出具國(guó)家宗教事務(wù)局批準(zhǔn)正式設(shè)立或籌備設(shè)立的文件；
2.2005年3月1日前批準(zhǔn)設(shè)立的，應(yīng)出具國(guó)家宗教事務(wù)局或省級(jí)人民政府宗教事務(wù)部門出具的證明文件。
三、宗教活動(dòng)場(chǎng)所和宗教院校開立單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)填寫開戶申請(qǐng)書，預(yù)留宗教活動(dòng)場(chǎng)所和宗教院校簽章，與其開戶銀行簽訂協(xié)議，明確雙方權(quán)利與義務(wù)，按照銀行結(jié)算賬戶管理相關(guān)規(guī)定辦理單位銀行結(jié)算賬戶的開立、變更和撤銷手續(xù)。
四、宗教活動(dòng)場(chǎng)所和宗教院校在本通知下發(fā)前已在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立單位銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)自本通知下發(fā)之日起一年內(nèi)按照銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定和本通知要求，到開戶銀行辦理變更手續(xù)。
五、宗教活動(dòng)場(chǎng)所和宗教院校開立單位銀行結(jié)算賬戶，可以由單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可以授權(quán)他人辦理。由單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具單位負(fù)責(zé)人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件。
六、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在為宗教活動(dòng)場(chǎng)所和宗教院校開立單位銀行結(jié)算賬戶時(shí)，錄入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)的存款人類別為“其他組織”，宗教活動(dòng)場(chǎng)所開戶證明文件編號(hào)為宗教活動(dòng)場(chǎng)所登記證的登記證編號(hào)“宗場(chǎng)證字（ ）號(hào)”。
請(qǐng)中國(guó)人民銀行上海總部，各分行、營(yíng)業(yè)管理部、各省會(huì)（首府）城市中心支行，深圳市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)人民銀行分支機(jī)構(gòu)及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。請(qǐng)各省級(jí)人民政府宗教事務(wù)部門將本通知逐級(jí)轉(zhuǎn)發(fā)至縣級(jí)人民政府宗教事務(wù)部門。
中國(guó)人民銀行
國(guó)家宗教事務(wù)局
二〇一一年五月十一日
中國(guó)人民銀行關(guān)于明確跨境
人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)問題的通知
銀發(fā)［2011］145號(hào)
中國(guó)人民銀行上海總部，天津、沈陽、南京、濟(jì)南、武漢、廣州、成都分行，總行營(yíng)業(yè)管理部，重慶營(yíng)業(yè)管理部，呼和浩特、長(zhǎng)春、哈爾濱、杭州、福州、南寧、海口、昆明、拉薩、烏魯木齊中心支行，大連市、青島市、寧波市、廈門市、深圳市中心支行，國(guó)家開發(fā)銀行、各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行：
2009年7月跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)工作啟動(dòng)以來，跨境人民幣業(yè)務(wù)進(jìn)展順利。2010年6月，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)范圍擴(kuò)大到二十個(gè)省（區(qū)、市）。2011年1月，境外直接投資人民幣結(jié)算試點(diǎn)啟動(dòng)。為進(jìn)一步便利銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱銀行）和企業(yè)開展業(yè)務(wù)，統(tǒng)一規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，有效推動(dòng)跨境人民幣結(jié)算試點(diǎn)工作的深入開展，根據(jù)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》（中國(guó)人民銀行 財(cái)政部 商務(wù)部 海關(guān)總署 國(guó)家稅務(wù)總局 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)公告［2009］第10號(hào)發(fā)布）、《境外直接投資人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》（中國(guó)人民銀行公告［2011］第1號(hào)發(fā)布），現(xiàn)就跨境人民幣業(yè)務(wù)辦理有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、銀行可按照有關(guān)規(guī)定，通過境內(nèi)代理銀行、港澳人民幣業(yè)務(wù)清算行或境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)開立的人民幣銀行結(jié)算賬戶辦理跨境貿(mào)易、其他經(jīng)常項(xiàng)目、境外直接投資、境外貸款業(yè)務(wù)和經(jīng)中國(guó)人民銀行同意的其他跨境投融資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。
境內(nèi)代理銀行代理境外參加銀行與境內(nèi)其他銀行，境內(nèi)結(jié)算銀行與港澳人民幣業(yè)務(wù)清算行之間需通過大額支付系統(tǒng)辦理跨境資金劃轉(zhuǎn)。在辦理經(jīng)常項(xiàng)下人民幣資金劃轉(zhuǎn)時(shí)，暫使用大額支付系統(tǒng)匯兌支付報(bào)文（CMT100）中的“60-出口貿(mào)易結(jié)算”和“62-進(jìn)口貿(mào)易結(jié)算”。在辦理資本項(xiàng)下人民幣資金劃轉(zhuǎn)時(shí)，暫使用大額支付系統(tǒng)匯兌支付報(bào)文（CMT100）中的“70-內(nèi)地機(jī)構(gòu)境外發(fā)行債券結(jié)算”和“71-內(nèi)地機(jī)構(gòu)境外發(fā)行債券兌付”。待第二代支付系統(tǒng)上線運(yùn)行后，再按新的業(yè)務(wù)種類予以分類處理。
二、依法開展各類跨境人民幣業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)當(dāng)首先按照《人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)管理暫行辦法》（銀發(fā)［2010］79號(hào)文印發(fā)）接入人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)，并應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送所有人民幣資金跨境收付信息及有關(guān)業(yè)務(wù)信息。銀行未接入人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)即開展跨境人民幣業(yè)務(wù)或者未按照規(guī)定報(bào)送信息的，中國(guó)人民銀行可通報(bào)批評(píng)；情節(jié)嚴(yán)重的，可停止其繼續(xù)辦理跨境人民幣業(yè)務(wù)。
三、本通知下發(fā)之日起三個(gè)月內(nèi)，銀行根據(jù)毗鄰國(guó)家中央銀行與中國(guó)人民銀行簽訂的雙邊本幣結(jié)算協(xié)定為境外銀行開立的人民幣賬戶，應(yīng)當(dāng)按照《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》轉(zhuǎn)為人民幣同業(yè)往來賬戶。在未轉(zhuǎn)為人民幣同業(yè)往來賬戶前，上述賬戶與境內(nèi)結(jié)算銀行進(jìn)行的人民幣資金往來，屬于跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)參照境內(nèi)代理銀行的信息報(bào)送規(guī)則向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送有關(guān)信息。上述賬戶在規(guī)定期限內(nèi)未轉(zhuǎn)為人民幣同業(yè)往來賬戶的，不得再用于辦理跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。
四、境內(nèi)企業(yè)進(jìn)口支付的人民幣不得在境外（含香港）直接購(gòu)匯后支付給境外出口商。境內(nèi)結(jié)算銀行不得提供此種人民幣結(jié)算服務(wù)。
五、《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》第二十一條所規(guī)定的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項(xiàng)下涉及的居民對(duì)非居民的人民幣負(fù)債，包括與跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算相關(guān)的遠(yuǎn)期信用證、海外代付、協(xié)議付款、預(yù)收延付等。上述人民幣對(duì)外負(fù)債在人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)中辦理登記，不納入現(xiàn)行外債管理。
六、銀行可以按照《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》等法律規(guī)定，為客戶出具境外工程承包、境外項(xiàng)目建設(shè)和跨境融資等人民幣保函。銀行的人民幣保函業(yè)務(wù)不納入現(xiàn)行外債管理，但應(yīng)當(dāng)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送保函及履約信息。
七、境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶余額不納入現(xiàn)行外債管理。
八、轉(zhuǎn)口貿(mào)易可以使用人民幣進(jìn)行結(jié)算，境內(nèi)結(jié)算銀行在辦理相關(guān)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)要履行貿(mào)易真實(shí)性審核義務(wù)。
九、企業(yè)在實(shí)際發(fā)生人民幣款項(xiàng)收付后退（賠）款的，銀行可以在審核相關(guān)證明材料后為企業(yè)辦理對(duì)外收付，但退（賠）款金額一般不得超過原收/付款金額。
十、外幣報(bào)關(guān)人民幣結(jié)算，銀行應(yīng)當(dāng)按照跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)的有關(guān)規(guī)定辦理，企業(yè)應(yīng)當(dāng)向銀行提供報(bào)關(guān)單號(hào)、報(bào)關(guān)金額等信息，由銀行向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送有關(guān)信息。
十一、銀行開展人民幣購(gòu)售業(yè)務(wù)限于貨物貿(mào)易項(xiàng)下的跨境人民幣結(jié)算需求，境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)要求境外參加銀行加強(qiáng)對(duì)客戶購(gòu)售需求的真實(shí)性審核。
十二、境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行簽訂的人民幣代理結(jié)算協(xié)議中應(yīng)當(dāng)至少明確境外參加銀行的以下義務(wù)：一是境外參加銀行只可為內(nèi)地企業(yè)作為收款/付款方的貿(mào)易項(xiàng)目辦理人民幣購(gòu)售業(yè)務(wù)，不能辦理與內(nèi)地企業(yè)無直接貿(mào)易往來支付的人民幣購(gòu)售業(yè)務(wù)；二是境外參加銀行只可為在三個(gè)月內(nèi)具有真實(shí)貿(mào)易支付需要的企業(yè)客戶辦理人民幣購(gòu)售業(yè)務(wù)；三是企業(yè)客戶在境外參加銀行辦理人民幣購(gòu)售后，必須在同一家銀行完成購(gòu)售相關(guān)的貿(mào)易支付；四是境外參加銀行應(yīng)當(dāng)追蹤客戶購(gòu)售人民幣后的資金流向，對(duì)新客戶及金額較大的交易作更詳細(xì)的審核，并應(yīng)當(dāng)注意監(jiān)測(cè)異常交易。
十三、銀行應(yīng)當(dāng)以法人為單位按月向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送境外個(gè)人在境內(nèi)開立的人民幣存款賬戶匯總余額，及分省（區(qū)、市）信息，報(bào)送時(shí)需分為活期存款、定期存款、定活兩便存款、通知存款、協(xié)議存款、協(xié)定存款、保證金存款、結(jié)構(gòu)性存款等8類科目。
十四、外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)目前處于個(gè)案試點(diǎn)階段。為確保相關(guān)業(yè)務(wù)穩(wěn)妥有序開展，防范熱錢流入，目前，人民幣外商直接投資業(yè)務(wù)試點(diǎn)對(duì)國(guó)家限制類和重點(diǎn)調(diào)控類項(xiàng)目暫不受理。為在試點(diǎn)期間規(guī)范外國(guó)投資者以合法獲得的人民幣來華投資，包括用于新設(shè)立企業(yè)出資、并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)（不含返程并購(gòu)）、股權(quán)轉(zhuǎn)讓以及對(duì)現(xiàn)有企業(yè)進(jìn)行增資、提供股東貸款，非金融類外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)按照以下工作流程開展：
（一）外國(guó)投資者或境內(nèi)外商投資企業(yè)的境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)向當(dāng)?shù)刂袊?guó)人民銀行副省級(jí)城市中心支行以上分支機(jī)構(gòu)提交個(gè)案試點(diǎn)書面申請(qǐng)以及商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件或批準(zhǔn)證書；
（二）中國(guó)人民銀行副省級(jí)城市中心支行以上分支機(jī)構(gòu)受理境內(nèi)結(jié)算銀行的業(yè)務(wù)申請(qǐng)后，經(jīng)審核同意的，上報(bào)中國(guó)人民銀行總行；
（三）中國(guó)人民銀行總行將召開人民幣跨境投融資業(yè)務(wù)個(gè)案試點(diǎn)審議會(huì)議，對(duì)個(gè)案試點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行集中審議；
（四）對(duì)予以同意的個(gè)案申請(qǐng)，中國(guó)人民銀行總行將批復(fù)中國(guó)人民銀行副省級(jí)城市中心支行以上分支機(jī)構(gòu)，然后由中國(guó)人民銀行副省級(jí)城市中心支行以上分支機(jī)構(gòu)向境內(nèi)結(jié)算銀行出具人民幣跨境投融資業(yè)務(wù)備案通知書；
（五）境內(nèi)結(jié)算銀行憑備案通知書為外國(guó)投資者或境內(nèi)外商投資企業(yè)開立人民幣銀行結(jié)算賬戶并辦理有關(guān)人民幣資金的跨境結(jié)算；
（六）境內(nèi)結(jié)算銀行必須嚴(yán)格按照中國(guó)人民銀行總行的批復(fù)，監(jiān)督并記錄人民幣資金在境內(nèi)的使用，確保其在經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)使用。
請(qǐng)中國(guó)人民銀行上海總部，天津、沈陽、南京、濟(jì)南、武漢、廣州、成都分行,總行營(yíng)業(yè)管理部、重慶營(yíng)業(yè)管理部，呼和浩特、長(zhǎng)春、哈爾濱、杭州、福州、南寧、海口、昆明、拉薩、烏魯木齊中心支行，大連市、青島市、寧波市、廈門市、深圳市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)中國(guó)人民銀行各分支機(jī)構(gòu)、城市商業(yè)銀行、外資銀行及其他開辦跨境人民幣業(yè)務(wù)的銀行。
中國(guó)人民銀行二〇一一年六月三日
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